Дети пожимают руки
Интересное

Что такое факторинг

Обычно расчеты между компаниями не происходят моментально. Что может быть не всегда удобно. Например, клиент сможет оплатить ваш товар только в следующем месяце, но вам нужны деньги уже к концу этого.

В этом случае на помощь приходит факторинг – обмен будущей выручки на деньги.

Как это работает?

1. Вы оформляете договор с клиентом на отсрочку платежа. В договоре прописано, что клиент осуществляет выплаты безналичным способом.

После того, как вы поставили товар или оказали услугу, у вас появилась дебиторская задолженность (счет на будущую оплату). С этим счетом и договором вы приходите к фактору (компании, оказывающей факторинговые услуги).

2. Вы заключаете с фактором договор факторинга и договариваетесь о документообороте. С этого момента ваша дебиторская задолженность принадлежит фактору и ваш клиент должен перечислять деньги уже на реквизиты фактора.

Не забудьте сообщить клиенту об этом.

3. Фактор перечисляет вам деньги, от 70 до 100% суммы задолженности.

4. Ваш клиент переводит на счет фактора деньги.

5. Если фактор до этого перечислил вам не 100% от суммы задолженности вашего клиента, он вычитает из оставшихся свою комиссию и переводит вам остаток средств.

Виды факторинга

На кого ложатся риски

Банкноты и монеты

С регрессом

Он обычно стоит дешевле и его проще получить впервые. Но риски, в случае неуплаты клиентом своего долга, ложатся на ваши плечи.

При факторинге с регрессом дебиторская задолженность сохраняется на вашем балансе. Фактор при первом платеже перечисляет вам лишь часть денег.

В случае, если клиент вовремя не перечислил вам деньги, фактор делает обратную уступку, превращает ваш факторинг в кредит. Вам нужно вернуть ему перечисленные ранее деньги, а также заплатить комиссию.

Без регресса

В этом случае все риски в случае не уплаты клиентом своего долга ложатся на фактора.

Первым платежом фактор может перечислить вам всю суму.

Если клиент не оплатит свой долг, вам не нужно возвращать деньги фактору или как-то участвовать во взыскании задолженности с клиента.

Осведомленность клиента

Открытый – клиент осведомлен об участии в сделке фактора и совершает переводы на его счет.

Закрытый (скрытый) – клиент не знает, что поставщик уступил его задолженность посреднику, и совершает выплаты на счет поставщика. Он, в свою очередь, после получения денег, должен выплатить фактору его комиссию.

По временному принципу:

Реальный – на момент подписания договора денежное требование уже существует.

Консессуальный – денежное требование возникнет в будущем.

По числу факторов

Прямой – в сделке участвует один фактор.

Взаимный – в сделке участвует несколько факторов.

По месту нахождения участников сделки

Внутренний – участники сделки находятся в пределах одной страны.

Внешний – компании поставщика и покупателя зарегистрированы в разных странах.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.